О паспортах сделок по валютным операциям и не только

Банк России выпустил Инструкцию от 04.06.2012 № 138-И о порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, о порядке оформления паспортов сделок, а также о порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением. Документ вступит в силу 1 октября 2012 года.

В Инструкции раскрыт порядок оформления, закрытия, переоформления паспорта сделки, представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов, перевода паспорта сделки в другой уполномоченный банк и особенности учета валютных операций по аккредитивам и др.

Инструкция распространяется на нерезидентов и резидентов, являющихся юрлицами (за исключением банков и государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»), физлицами – ИП и занимающимися частной практикой. Она не распространяется на нерезидентов физлиц.

Инструкция не распространяется на осуществление валютных операций по счетам, открытым в Банке России, а также на осуществление валютных операций федеральными органами исполнительной власти, специально уполномоченными Правительством РФ на осуществление валютных операций.

вернуться к списку новостей